前监管机构与毕马威私下会面,而公司则受到审查

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前监管机构与毕马威私下会面,而公司则受到审查

一位前审计行业监管机构为最大的审计质量公司之一提供建议,也是愿意在2015年和2016年与毕马威会计师事务所私下会面的两名董事会成员之一,毕马威会计师事务所受到监管机构的严格审查,因为审计检查结果长期不佳。

前公共公司会计监督委员会成员Jay Hanson在审计质量前毕马威国家管理合伙人大卫米登多夫的审判期间作证,另一位董事会成员Jeanette Franzel是2015年开始与毕马威会计师事务所前董事会会议的同伴。虽然该公司因其大量的检查差异而受到严密监控。

Middendorf正与前PCAOB检查员Jeffrey Wada一起审判使用Wada监管机构窃取的审计检查数据。

在米登多夫的辩护中作证的汉森告诉法庭,他在2011年开始担任PCAOB董事会成员后,在另一家公司的领导成员面前请求与公司一年两次的董事会同事会面。分享他个人对他认为“离开会议最重要”的看法。

在与其他公司举行了几次会议之后,他通过电话或个人会议向所有公司表明他愿意与他们交谈,毕马威决定在2015年接受他的提议。 。

Hanson关于Franzel参与毕马威会议的证词与Middendorf和前任毕马威全国检查合伙人Thomas Whittle的证词一致,他表示Hanson与另一位PCAOB董事会成员一起参加了毕马威领导层的董事会会议。他作证说,监管机构的一般指导是,对于任何类型的董事会成员和审计公司领导之间的会议,最好让另一名董事会成员或PCAOB的工作人员代表陪同董事会成员。

Franzel在给MarketWatch的一份声明中表示,“我与公司人员参加任何董事会会议的目的是传达我对审计质量状况的个人看法和关注,并确认他们致力于提高审计质量。”

在PCAOB到期前为期一年的“练习”冷静期后,Franzel是EY在1月份被任命为专家组的三人之一。安永小组的目标是从外部角度了解与审计质量相关的运营,文化或战略方面。2008年1月,在美国证券交易委员会和司法部对前毕马威合伙人和前PCAOB专业人员提起民事和刑事诉讼之前,弗兰泽尔离开了PCAOB。

安永的发言人告诉MarketWatch,“我们很高兴Jeanette Franzel是安永独立审计质量委员会的成员。在她杰出的公共服务职业生涯中,作为一名注册会计师,Franzel女士一直表现出最高水平的专业性和诚信。她的见解和经验对安永具有重要价值,因为我们承诺提供最高质量的审核。安永和弗兰泽尔女士了解她作为前PCAOB董事会成员的角色所产生的道德要求,我们对她以及我们对这些义务的持续遵守情况充满信心。“

6月中旬,美国证券交易委员会因使用被盗的PCAOB检查信息欺骗审计检查而对毕马威会计师事务所罚款5000万美元。五位前毕马威官员 - 米登多夫,托马斯惠特尔和大卫布里特,以及从PCAOB来到毕马威会计师事务所的Brian Sweet和Cynthia Holder以及一位前PCAOB官员Wada--去年被指控指控他们策划干涉PCAOB能够检测毕马威的审计质量违规行为。

去年10月,惠特尔在所有五项罪名中将其认罪从无罪转为有罪并同意与检察官合作。Whittle,Middendorf和Sweet现在都在等待判决。Cynthia Holder也认罪并于上周五被判入狱8个月。前毕马威银行业务合伙人大卫布里特正在等待审判。

另见: 毕马威(KPMG)合伙人托马斯·惠特尔(Thomas Whittle)对盗窃监管数据的刑事指控表示认罪

阅读: 毕马威会计师事务所前合伙人“偷窃考试”计划被判有罪

美国证券交易委员会在6月份对该公司处以罚款时,披露了更大的丑闻。毕马威会计师事务所的审计师,包括一些负责公共公司审计的高级合伙人,对2017年美国证券交易委员会针对该公司的执法行动所规定的道德,诚信和合规培训相关的内部测试作弊。此外,在截至2015年11月的一段时间内,一些审计专业人员(包括一名合伙人)操纵系统进行考试,以降低通过所需的分数。